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未开票支出怎么做账
1、企业发生支出,在对方公司没有开出对应发票之前,应当通过“应收账款”等科目进行核算,待对方公司开出相关的发票后,企业再根据款项所属部门计入相关科目。
2、没有发票要这样做账:没有发票入账要遵循企业会计准则。
3、应按计划成本暂估入账,下期初做相反分录予以冲回,待收到发票时,再编制正确分录;企业销售货物尚未开票时,应通过“预收账款”科目进行核算,该科目核算企业销售商品,提供劳务根据合同协议约定预先收取的定金或预付款。
没有发票的费用怎么入账
入账方法把没有正式发票的金额记入其他应收款,待有了其他发票冲抵即可。如果经过相关管理人员签字,也可记入相应的费用,但这部份费用属白条支出,税务是不认可的。
公司的费用如果没有取得正式发票,有两种处理方式:第一种:把没有正式发票的金额记入“其他应收款”,待有了其他发票冲抵即可。
注:根据税法相关规定,没有发票,不能进行税前扣除。借:其他应收款。贷:银行存款/库存现金。方式二:属于白条支出:相关管理人员已经签字的前提下,可以记入相应的费用。
记入其他应收款-XXX费用,再自己拿现金以其他应收款单位名称交到银行。借:其他应收款贷:银行存款借:银行存款贷:其他应收款到税务局开发票入账,但是开票需要交税。
费用没有发票做账可以先记入其他应收款,待有了其他发票冲抵或经过相关管理人员签字,也可记入相应的费用。费用报销应尽可能做到“四统一”,即分录、会计摘要、审批单、发票记录一致。
费用没有发票怎么做账务处理?
入账方法把没有正式发票的金额记入其他应收款,待有了其他发票冲抵即可。如果经过相关管理人员签字,也可记入相应的费用,但这部份费用属白条支出,税务是不认可的。
公司的费用如果没有取得正式发票,有两种处理方式:第一种:把没有正式发票的金额记入“其他应收款”,待有了其他发票冲抵即可。
没有发票要这样做账:没有发票入账要遵循企业会计准则。
一起来看看无发票的费用如何处理?方式一:用其他发票冲抵:没有正式发票的金额采取记入其他应收款的方式,有了其他发票之后,可用来冲抵。注:根据税法相关规定,没有发票,不能进行税前扣除。借:其他应收款。
付款没发票怎么做账
1、先记入预付帐款或其他应收款:借:预付帐款或其他应收款。贷:银行存款。待收到发票时:借:销售费用、管理费用等。贷:预付帐款或其他应收款。
2、入账方法把没有正式发票的金额记入其他应收款,待有了其他发票冲抵即可。如果经过相关管理人员签字,也可记入相应的费用,但这部份费用属白条支出,税务是不认可的。
3、付款时:借:预付账款—某公司,贷:银行存款。收到货时,按不含税金额作分录:借:库存商品(或原材料),贷:应付账款—暂估。
4、没有发票要这样做账:没有发票入账要遵循企业会计准则。
5、大家一起来看看吧。付款之后还没取得发票借:预付账款贷:银行存款后期取得发票时:借:期间费用贷:预付账款如果发票拿不回来了该做什么处理?拿不回来发票,最好是让对方退款,直接做账冲掉之前那笔会计分录。
企业生产经营产生的费用,没有发票应该怎么做账?怎么做会计处理?_百度...
公司的费用如果没有取得正式发票,有两种处理方式:第一种:把没有正式发票的金额记入“其他应收款”,待有了其他发票冲抵即可。
方式一:用其他发票冲抵:没有正式发票的金额采取记入其他应收款的方式,有了其他发票之后,可用来冲抵。注:根据税法相关规定,没有发票,不能进行税前扣除。借:其他应收款。贷:银行存款/库存现金。
具体的财务处理方法是借方计入预付账款,贷方计入现金存款。当企业拿到了正规的发票之后,具体的会计处理方法是借方计入库存商品,贷方则计入预付账款。