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红字返利发票怎么开？
红字发票通常是指当企业在开具发票后，发生了发票信息有误、重复开具等情况，需要作废原来的发票，重新开具修正发票时所开的正常发票。以下是红字返利发票的开具方法：
1. 联系开票方核实退款返利金额。在开具红字返利发票之前，企业需要联系纳税人确认退款返利金额是否正确，以便正确开具发票。
2. 申请开具红字返利发票。企业需要在税务局办理“红字专用发票申请表”，并交纳相应的税款。申请表需要填写详细的开票信息，包括客户名称、纳税人识别号、发票号码、开票日期等等。
3. 构造发票填写信息。红字返利是指开具的发票金额比实际销售金额高，所以红字返利发票需要在发票抬头中加上“对峙负数”或者“抵扣买进发票金额”的字样，同时在“开票内容”栏填写缘由。例如：“XX返利根据协商的返利金额，需向客户开具负数发票冲销原发票金额。”
4. 提交申请表并领取红字发票。企业需要将申请表提交给税务局进行审核，审核通过后领取红字返利发票。
需要注意的是，红字发票开具较为复杂，企业需要仔细核对开票信息，确保填写正确。如果有疑问可以咨询税务局或相关财务人员。
销售退货怎么开票？
根据有关规定，纳税人发生销货退回时，不论是属于本年度还是以前年度销售的，都应冲减本期的销售收入。发生的销售折让，也作为主营业务收入的抵减项目处理。即企业在销售实现时，按销售全额确认收入和计算销项税额；在发生销售折让时，红字冲减销售收体（或记入“销售折扣与折让”和销项税额。即借记“主营业务收入”（或贷方红字登记）账户、“应交税金—应交增值税（销项税额）”（或贷方红字登记）账户，同时贷记“银行存款”、“应收账款，‘（或借方红字登记）等账户。 根据《增值税专用发票使用规定》的规定，销售货物并向购买方开具增值税专用发票后，发生退货和销售折让时应分两种情况处理： （1）购买方在未付货款并且未作账务处理的情况下，需将原发票联和税款抵扣联主动退还销货方。销货方收到后，如果未将记账联作账务处理，应在该发票联和税款抵扣联及有关的存根联、记账联上注明“作废”字样，并依次粘贴在存根联后面，作为扣减当期销项税额的凭证。如果销售方已将记账联作账务处理，可开具相同内容的红字增值税专用发票，将红字增值税专用发票的记账联撕下作为扣减当期销项税额的凭证，存根联、抵扣联和发票联不得撕下，将从购买方收到的原抵扣联、发票联粘贴在增值税专用发票联后面，并在上面注明原发票记账联和红字增值税专用发票记账联的存放地点，作为开具红字增值税专用发票的依据。未收到购买方退还的增值税专用发票前，销售方不得扣减当期销项税额。属于销售折让的，销售方应按折让后的货款重开增值税专用发票。 （2）在购买方已付款，或者货款未付但已作账务处理，发票联及税款抵扣联无法退还的情况下，购买方必须取得当地主管税务机关开具的“进货退出或索取折让证明单，‘（以下简称”证明单“）送交销货方，作为销货方开具红字增值税专用发票的合法依据。销货方在未收到证明单以前，不得开具红字增值税专用发票；收到证明单后，根据退回货物的数量、价款或折让金额向购买方开具红字增值税专用发票。红字增值税专用发票的存根联、记账联作为销货方扣减当期销项税额的凭证。
跨月发票要作废，发票冲红，退货发票如何操作？
1、第一步，找到桌面上的增值税发票税控点击，如图所示。
2、点击后会弹出操作员口令设置了请输入，没有就直接点登录如图所示。
3、点登录后会进入开票界面点发票管理界面。
4、会有填开发票、发票查询、已开发票作废等，我们点击发票填开如图所示。
5、我们点了发票填开后会进入发票开具下面有退出、打印、负数、复制一类功能。这时就要进入我们的主题跨月发票如何红冲。在发票开具中找到负数点击，如图所示。
6、点了负数后会弹出代码填写窗口，这时输入我们要红冲的哪张发票，发票左上方是发票代码，右上方是发票号。
7、填好后点击下一步如图所示。
8、我们点了下一步后会弹出销项正数发票代码号码填写、确认；我们进行红冲发票核对，核对无误就点确定。
9、确定后直接点打印跨月发票，红冲完成，如图所示。
退回来的发票怎么冲红？
1．如果是当月退回来的发票，那么作废这张发票，重新开一张．2．如果是上月已开发票（普通发票），这月退回，应冲红这张发票，按开错的发票号冲红．3．如果是上月已开发票（专用发票），要经过专管员的同意，签字填表后，方可冲红建议：如果是专用发票需要冲红，数量不大，进项足够的话．就多一事不如少一事，这月给别人重新开一张算了．
