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支付货款未收到发票会计分录怎么做?
1、对于发票未到，应如何做会计分录？发票未到分录处理已付货款但没有收到发票，则已付款项计入预付账款，对应的会计分录如下：借：预付账款贷：银行存款预付账款账户的相关知识账户的性质：属于资产类账。
2、付款之后还没取得发票借：预付账款贷：银行存款后期取得发票时：借：期间费用贷：预付账款如果发票拿不回来了该做什么处理？拿不回来发票，最好是让对方退款，直接做账冲掉之前那笔会计分录。
3、分以下两步做会计分录：购货已入库，款已付，但发票没有收到，控制权已经发生转移，需要按照货物的暂估价值入账库存商品。
4、无法支付的应付账款会计分录怎么写？企业经营过程中应当支付的货款，称为应付账款。
没收到发票的预付账款如何做分录
1、借：预付账款—某某单位，贷：银行存款等科目。
2、收到发票的时候：借：预付账款-暂估预付账款，借：应交税费-应交增值税-进项税额，贷：预付账款。
3、对于发票未到，应如何做会计分录？发票未到分录处理已付货款但没有收到发票，则已付款项计入预付账款，对应的会计分录如下：借：预付账款贷：银行存款预付账款账户的相关知识账户的性质：属于资产类账。
4、付款之后还没取得发票借：预付账款贷：银行存款后期取得发票时：借：期间费用贷：预付账款如果发票拿不回来了该做什么处理？拿不回来发票，最好是让对方退款，直接做账冲掉之前那笔会计分录。
预付账款挂账没发票回来如何做账务处理
1、预付账款，没有收到发票的情况下，企业一定要取得对方加盖财务章的收款收据，并暂做往来业务挂账处理。预付账款一般发生在购进业务中，可以通过预付账款核算，在收到全部的货物及发票后，一并冲回。
2、预付款收不回发票的账务处理如果预付款项收不回来，则应当做损失处理，还要报税务审批。
3、拿不回来发票，最好是让对方退款，直接做账冲掉之前那笔会计分录。
4、如果确实无非获得发票，只能请经办人写情况说明，说明包括款项，数量、金额，以及不能取得发票的原因，领导签字后，可以作为入账凭据，核销长期挂账的预付账款。
5、借：预付账款 12万元。贷：银行存款 12万元。借：管理费用 1万元。贷：预付账款 1万元。2017年9月-2018年7月。借：管理费用 1万元。贷：预付账款 1万元。
发票未到的会计分录是什么?
发票未到分录处理已付货款但没有收到发票，则已付款项计入预付账款，对应的会计分录如下：借：预付账款贷：银行存款预付账款账户的相关知识账户的性质：属于资产类账。
企业在采购原材料时往往会遇到商品已经入库，但是还没有收到发票的情况。
没有的时候只是暂估的，等收到发票后予以确认。但在现实中经常是等到发票来了以后和入库单一起做账的，只要不跨年就可以了。因为暂估入账很麻烦，确认收入时的成本也是暂估的，下个月都要冲回来。
当货到发票未到且未付款，按双方协商价或合同价 借：库存商品（不含税价）贷：应付账款---xx单位估价应付款 发票到达后整笔冲回做相反的会计分录。
此题会计分录如下：材料已经验收入库，但是，发票账单没有到，可以先按照暂估价入账：借：原材料 20000贷：应付账款---暂估价 20000 下月初，用红字冲销。