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忘了把发票作废,应怎么办?
发票跨月不能作废,只能开具红字发票冲销。
需要对方出具退票说明,并且对方需要加盖公章,还要在防伪税控系统中做红字发票的登记及上报,然后凭该说明以及防伪税控导出的软盘到国税局办理开具红字发票的审批手续
怎么处理?上月增值税发票忘记作废?
1、你这个情况,忘记作废的发票,也应该作为正常发票先如实申报交税,然后再走冲红程序。 2、冲红的适用依据是国税发〔2007〕18号文,不得擅自冲红,必须严格按文件规定的程序来办: 一、增值税一般纳税人开具增值税专用发票(以下简称专用发票)后,发生销货退回、销售折让以及开票有误等情况需要开具红字专用发票的,视不同情况分别按以下办法处理: (三)因开票有误购买方拒收专用发票的,销售方须在专用发票认证期限内向主管税务机关填报申请单,并在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息,同时提供由购买方出具的写明拒收理由、错误具体项目以及正确内容的书面材料,主管税务机关审核确认后出具通知单。销售方凭通知单开具红字专用发票。 3、你公司又已误先重开了正确的蓝字发票给对方,那只能走完冲红程序就好了,不需要再重开。 要注意啊:前面的发票尚未办理冲红,未处理完,哪有先重复开发票给对方的??!这种严重的错误实在太不应该!!同一业务开两份发票,甚至可以认为你其中的一份发票是虚开!这属于未按规定开具发票的行为,严格来说应按发票管理办法的规定,由税务机关限期改正,并可处以1万元以下罚款。
发票作废如何处理?
1、第一步,打开税控软件后,点击上方的【发票作废管理】。
2、第二步,点击【发票作废管理】后,再点击【已开发票作废】。
3、第三步,点击【已开发票作废】后来到新界面,点击查询条件下的倒三角形,选择查询条件。这里我选择以【客户名称】为例。
4、第四步,选择【客户名称】后,输入客户的名称或者客户名称的关键字,点击【查询】即可。
5、第五步,点击【查询】后,就会跳出想要作废的已开发票了,然后再点击【查看原发票】。
6、第六步,点击【查看原发票】后,来到发票界面,点击上方的【作废】按钮。
7、第七步,点击【作废】按钮之后,跳出新对话框,点击【是】。
8、第八步,点击【是】之后,会提示已经作废成功了。
发票跨月了没有作废应该怎么办?
跨月的,收回原发票并注明“作废”字样,冲红字,后重开。
纳税人开具增值税普通发票后,如发生销货退回、开票有误、应税服务中止等情形但不符合发票作废条件,或者因销货部分退回及发生销售折让,需要开具红字发票的,应收回原发票并注明“作废”字样或取得对方有效证明。