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物流公司到税务代开的运输发票所缴税如何做会计分？
答：一、取得发票，编制如下会计分录借：银行存款（应收账款等科目）
贷：主营业务收入二、取得税票，编制如下会计分录。由于取得税票，即上交税款，所以，先做计提会计分录，再做上交税款会计分录1、先计提借：营业税金及附加贷：应交税费-应交营业税贷：应交税费-应交城建税贷：应交税费-应交教育费附加贷：应交税费-应交地方教育附加借：管理费用-印花税贷：应交税费-应交印花税借：所得税费用贷：应交税费-应交企业所得税2、再作上交借：应交税费-应交营业税借：应交税费-应交城建税借：应交税费-应交教育费附加借：应交税费-应交地方教育附加借：应交税费-应交印花税借：应交税费-应交企业所得税贷：库存现金（或银行存款）
购买原材料，收到的增值税发票含运费怎么入账？
运输发票税额，一般纳税人应根据运费结算单据(普通发票)所列运费金额，依11%的扣除率计算进项税额准予扣除，但随同运费支付的装卸费、保险费等其他杂费不得计算扣除进项税额。
购买商品的运费应计入商品成本：
借：库存商品借：应交税费--增值税（进）
贷：现金或银行存款。###运费算入商品价值里，比如购原材老10元，运费1元借：原材料11（你们公司之前购买商品挂什么科目这个就挂什么科目 ）
贷：现金/银行存款/往来款
给对方公司垫付运费如何报销？
首先，看合同如何约定运费问题，如果是由公司负责垫付运费，可以将货物发票及运费发票随货同行，由公司出具委托书，联系办理有关报销签字手续，可要求对方直接将运费支付到个人指定的账户内。 特别要注意的是，垫付运费，承运方的运输费用发票必须开具给购买方的才能作为购方结算的凭据，否则会造成对方无法入账，要取款就很麻烦，要将原票作废或红冲，重开才能入账。如果合同未约定运费，那么垫付运费只能视为个人行为，直接与对方业务员联系报销（做内部职工报销）并指定划入你的账户。如果与对方人员不熟悉或者你们公司之间业务往来少，最好不采用垫付方式，采用货到支付运费方式由购买方自行支付运费。
关于运输发票里有个人所得税的处理？
核定征收1.5这个梗应该是之前税务局工作人员按“经营所得”的个人所得税给你核定的税率，如果你是销售商品，又无法准备提供采购运输等成本的话，税务是可以给你按销售额直接核定一个税率征收个人所得税的。但是，如果你是提供的劳务服务的话，就需要按“劳务报酬”所得征收个人所得税了。
2019年新的个税法实施，个人非工资性收入的纳税有了更明确具体的操作办法，我这里也给你更新下目前的政策。
如果是劳务服务，你需要缴纳增值税、附加税、印花税和个人所得税，附加税和印花税比例很小，这里不详细说了，主要说下增值税和个人所得税的缴纳计算方法。
1、增值税：个人获得劳务报酬按3%征收率缴纳增值税
2、个人所得税：2019年开始劳务报酬采用预缴的方式征收个人所得税，次年3-6月期间再去税务局办理汇算清缴，多退少补，具体计算方式如下：
每次收入小于4000元时，先减800，再按20%税率预缴；
每次收入在4000-20000时，先减20%（即打八折），再按20%税率预缴
每次收入在20000-50000时，先减20%，再按30%税率减2000元预缴
每次收入在50000以上的，先减20%，再按40%税率减7000元预缴
注意：2019年开始劳务报酬个人所得税都是预缴的，税务局都是按较高税率预收的，因为如果一开始收少了给开好了票，到时候再找你补就很被动了，所以一般都是先多收再办退税。如果全年的综合收入不高于6万元的，个税可以全部退回，全年不高于9.6万元的，税率是3%，全年不高于20.4万的税率是10%，如果全年收入在这个范围内的记得次年要去办理汇算清缴退税啊！！！
我在公众号里写过一篇文章《个人非工资性收入的开票纳税指南》对于自由职业者或个人的收入纳税写得比较详尽，包括次年如何办理汇算清缴，有兴趣可以详细去看下，公众号可以搜索：小后方。
希望我的回答对你有帮助。
运输公司新手会计如何做账？
1、会计不需要做现金日记账，那是出纳的事情。
2、月初给的出车费，会计就直接做到其他应收款（个人借款或者备用金都可以）里。
3、等到2-4天后上交的时候，有发票的就报销相应的费用啊、成本啊，其他的你自己把握，上交的钱除去成本、费用（比如：高速路费、油费、司机的伙食费等，当然这些一般单位都要有文件规定个具体的标准，也不是有好多发票就报多少的），剩下的就算库存现金了，这个要登到现金日记账上，如果数量大了，1、2天内不用的，还要存到银行去。日记账上面只显示有多少钱，不提现收入等其他信息。
