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客户不要发票怎么抵进项？
客户不要发票，销售方只要确认收入产生销项就可抵进项
进项票已认证但未入账怎么调整？
区分两种情况：
第一，货到了借：原材料 应交税金——应交增值税（待抵扣进项税）
贷：应付账款认证后借：应交税费——应交增值税（进项税）
贷：应交税费——应交增值税（待抵税金）
第二，货未到借：在途物资 应交税金——应交增值税（待抵扣进项税）
贷：应付账款认证后借：应交税费——应交增值税（进项税）
贷：应交税费——应交增值税（待抵税金）
货到时借：原材料 贷：在途物资
进项票太多，销售不开发票，怎么处理越来越大的库存？
非请自来。
简单，听说过“一键清除”吗？哈哈。怎么处理，难道心里没有底数吗？按现在的思维，永远无法解决。
这里的“进项票太多”，按经验判断，说明不时有采购业务，累计数量，重要的是这部分进行账簿登记，反映在账面上，为日后存货账实不符埋下隐患。大概原因，估计大家都能猜到或都经历过，不想过多解释。
销售不开票，隐瞒收入，简单粗暴，目的是为逃避缴纳税款，这已经算是公开的秘密。类似的销售业务完全没有进行会计处理，出库不能如实记录，商品实际出库，而未登记，导致账实不符。
要说处理这事，说难不难，说易不易。补记几笔会计分录就完事。道理很简单，如果发生销售业务，按实际业务进行会计处理，是否开具发票都不会存在库存越来越大的问题。
不知道提问者是什么身份，是企业负责人还是财务人员，如果能作主的话，让财务人员，大笔一挥，写以下分录，借记“银行存款”、“应账账款”等，贷记“主营业务收入”、“应交税费——应交增值税”。
然后，再写一笔，借记“主营业务成本”，贷记“库存商品”。随便这笔分录的补记，库存商品很快就可以“荡然无存”
看，简单吧。类似这种问题，我答过不少，可以说，这不是第一例，也不会是第后一个。如实记账，就是解决的最佳方法。
大概就是这样，闪了。
不做进项转出的发票怎么入账？
1、如果代开的是增值税专用发票，凭记账联做账：
借：原材料
应交税费-应交增值税(进项税额)
贷：现金(银行存款)
2、如果代开的是增值税普通发票
借：原材料
贷：现金(银行存款)
一般纳税人有销售发票没有进项发票怎么做账
以发票入账抵扣增值税进项税额比不得抵扣增值税进项税额划算。 小规模的就不用进项发票了也不能抵扣。在没有进项发票时企业做账需要注意企业购进商品(含取得价格优惠的商品)应按索取的发票金额入账，如果企业不能取得发票，可以向税务机关申请代开发票作为入账的依据。通常讲，企业还是应该以发票入账抵扣增值税进项税额比不得抵扣增值税进项税额划算。
