大家好!今天让小编来大家介绍下关于金蝶资产负债表不平衡怎么办_当出现资产负债表不平的情况时,有哪几种原因?并如何解决?的问题,以下是小编对此问题的归纳整理,让我们一起来看看吧。
文章目录列表:
1.金蝶资产负债表不平衡怎么办2.当出现资产负债表不平的情况时,有哪几种原因?并如何解决?
3.计提固定资产后负债表不平如何处理
4.资产负债表不平
金蝶资产负债表不平衡怎么办
如果金蝶资产负债表不平衡,做法如下:
1、导出科目余额表,看看借贷是否平,应该是平的。
2、与不平的负债表对照,应该是可以找到差额在哪里,就知道负债表公式错在哪里了。?
3、更正负债表的公式,再计算。
资产负债表亦称财务状况表,表示企业在一定日期(通常为各会计期末)的财务状况(即资产、负债和业主权益的状况)的主要会计报表。资产负债表利用会计平衡原则,将合乎会计原则的资产、负债、股东权益等交易科目分为“资产”和“负债及股东权益”两大区块。
在经过分录、转账、分类账、试算、调整等等会计程序后,以特定日期的静态企业情况为基准,浓缩成一张报表。其报表功用除了企业内部除错、经营方向、防止弊端外,也可让所有阅读者于最短时间了解企业经营状况。
资产负债表为会计上相当重要的财务报表,最重要功用在于表现企业体的经营状况。
就程序而言,资产负债表为簿记记账程序的末端,是集合了登录分录、过账及试算调整后的最后结果与报表。就性质言,资产负债表则是表现企业体或公司资产、负债与股东权益的的对比关系,确切反应公司营运状况。
当出现资产负债表不平的情况时,有哪几种原因?并如何解决?
解决方法:
1、修改“累计借方”和“累计贷方”发生额使得“年初余额”平衡。
2、修改资产负债表公式使得年初数取“期初余额”。
分析原因:查看数据,如果帐套是年中启用的,录入期初余额后,客户还录入了年初至启用时间的累计借方和累计贷方发生额,系统反算年初余额,而资产负债表年初数取的是“年初余额”而不是“期初余额”。
扩展资料:
对于用友t3资产负债表期末余额不平,可能有以下原因:
1)没有完成结转工作
比如:制造费用没有结转到生产成本、期间损益结转、本年利润结转到未分配利润,导致本年利润科目有余额或未分配利润数据不对。修正方法:将没有进行的结转完成即可。
2)新增一级会计科目未添加到报表项目
财务报表中资产负债表是根据行业性质预置好的格式和公式,如果在账套中进行了科目添加,就有可能引起此问题。修正方法:在资产负债表中将增加的科目添加进去。
3)检查行业性质、公式
如果进入资产负债表时选择的行业性质与账套的行业性质不一致,就会导致公式失效,取不到数据,账套的行业性质可以这样查看:总账-设置-选项-其他-行业性质。
百度百科——资产负债表
计提固定资产后负债表不平如何处理
当出现资产负债表不平的情况时,有哪几种原因?并如何解决?
当出现资产负债表不平的情况时原因就是数字填写错误。
解决先具体分本凭证汇总平的进行确认,再查记账凭证漏记数字和相关数字颠倒。资产负债表是根据科目汇总表分析填列的。
所以不平时首先检视科目汇总表是否平衡。
一、资产负债表
资产负债表亦称财务状况表。
资产负债表表示企业在一定日期,通常为各会计期末的财务状况、即资产、负债和业主权益的状况的主要会计报表。
资产负债表利用会计平衡原则,将合乎会计原则的资产、负债、股东权益交易科目分为资产和负债及股东权益两大区块。
在经过分录、转帐、分类帐、试算、调整等等会计程式后,以特定日期的静态企业情况为基准,浓缩成一张报表。
其报表功用除了企业内部除错、经营方向、防止弊端外,也可让所有阅读者于最短时间了解企业经营状况。
资产负债表为会计上相当重要的财务报表,最重要功用在于表现企业体的经营状况。
资产负债表是根据科目汇总表分析填列的。
所以不平时首先检视科目汇总表是否平衡。
如果科目汇总表平的,那么就是数字填写错误,仔细查询即可解决。
如果科目汇总表不平,那么就要去仔细查询原因了。先具体分本凭证汇总是否是平的进行确认,再查是哪个记账凭证漏记数字,相关数字颠倒等。
资产负债表不平的原因营业费用、管理费用的余额,月末应转入本年利润,本年利润体现在资产负债表的未分配利润之中,两项之和12976.63.负债及股东权益合计减去资产总计正好相差12976.63.
首先确认账是否平,如果没问题那就是填数时写错了。请仔细检查一下。
这种情况下,资产负债表不平的原因?科目汇总也平的。凭证也
明细帐跟总账是对上的。丁字帐也做了。科目汇总是平的。就是资产负债表差3000元。怎么办?谢谢?
资产负债表不平的原因有哪些?资产负债表不平的原因有∶
检视科目汇总表是否平衡。
数字填写错误,仔细查询即可解决。
具体分本凭证汇总是否是平的进行确认。
查是哪个记账凭证漏记数字,相关数字颠倒等。
资产负债表(the Balance Sheet),亦称财务状况表,表示企业在一定日期(通常为各会计期末)的财务状况(即资产、负债和业主权益的状况)的主要会计报表。
其报表功用除了企业内部除错、经营方向、防止弊端外,也可让所有阅读者于最短时间了解企业经营状况。
资产负债表利用会计平衡原则,将合乎会计原则的资产、负债、股东权益”交易科目分为“资产”和“负债及股东权益”两大区块,在经过分录、转帐、分类帐、试算、调整等等会计程式后,以特定日期的静态企业情况为基准,浓缩成一张报表。它反映的是企业资产、负债、所有者权益的总体规模和结构。
资产负债表不平的原因有哪些?急!科目余额表平,一般来说就该平.
注意应收、预收、应付、预付科目余额的方向与填法。还有就是固定资产那儿,求和时是用的净值,不能用原值与累计折旧。再就是本年利润是盈利不是亏损,符号注意
资产负债表借贷不平有哪几种原因可能造成 没有进行自动转账 注:既使在手工做账的情况下,没有结转损益,资产负债表也不会平衡。或是进行完自动转账(结转损益)后,又重新做了损益类的发生情况的凭证,没有再次进行自动转账(结转损益)。表现形式:通过账簿汇总查询,查询所有损益类科目的期末余额情况,应该全部为零,若不为零,则属于上述两种情况。
新增了某一级科目,并且做凭证时,选择了该科目。
原因:新增某一级科目后,并没有相应地修改对应的报表公式,导致报表公式取不到新增科目的金额,资产负债表不平衡。
修改了资产负债表的报表公式
原因:若修改资产负债表的报表公式,而导致公式错漏,则取不到己发生科目的金额,资产负债表不平衡。
修改了科目设定中的科目属性。
原因:当把某科目的科目属性修改后,其预设方向发生改变,在报表中取I7(期末余额)时,通常会出现负数,导致资产负债表不平衡。
年中建账初始化时,损益类科目余额不为零(即上月底未结转损益)。
表现形式:资产负债表的年初数不平,期末数平衡。
原因:资产负债表年初数,未分配利润项取不到上月底未结转损益的部分(收支相抵的利润),期末数因为本月若有做结转损益,则取到对应数平衡。
期初借贷方错误?。
登入日期不是报表月的最后一天?。
有未记账的凭证?。
报表的行业性质选择错误。
资产负债表中资产和负债不平的原因会有那些?1、货币资金=现金+银行存款+他货币资金; 2、应收帐款净额=应收帐款-坏帐准备; 3、存货=库存商品+主要原材料+燃料+辅助材料+低值易耗品+在产品+发出商品等; 4、流动资产=货币资金+短期投资+应收帐款+预付帐款+其他应收款+存货+待摊费用等 5、固定资产净值=原值-累计折旧 6固定资产合计=固定资产净值+在建工程 7、无形资产和其他资产=无形资产+长期待摊费用+其他长期资产 8、资产总计=流动资产+长期投资+固定资产+无形资产和其他资产合计 9、应交税金=应交增值税+城建税+企业所得税+个人所得税+房产税+土地使用税+车船税等 10、流动负债=短缺借款+应付票据+应付帐款+预收帐款+应付工资+应付福利费+应交税金+予提费用 11、负债合计=流动负债+长期负债 12、所有者权益=实收资本+资本公积+盈余公积+未分配利润 13负债和所有者权益合计=负债合计+所有者权益合计 这些都检查一遍,都平了,资产负债表就平了。
资产负债表不平的问题一般不要调整,需要看看记账凭证,一般来说,软体的每一张凭证都会借贷平衡的,不然你无法储存凭证,因此不用担心数字记错。
软体的报表不平,一般有两方面的问题:
一是损益类的科目做在了日常记账方向的对方,比如管理费用,一般在借方记录花费,如果记在贷方,有的软体结转时会漏转,需要检查。
二是,报表中的取数公式错误,或者新设科目了,而报表忘记将其余额包含其中。
资产负债表不平
计提固定资产后负债表不平如何处理
按以下步骤就可以查出资产负债表不平的原因:
一.先检查总帐会计科目月末余额.
1、检查总帐会计科目与所属明细科目的余额是否相等(总帐与明细账余额相等).
2、登记总帐时,是否金额写错、是否借贷方向记反、余额是否计算错误等问题.
二.根据资产负债表编制的依据和平衡公式,检查:
1、资产负债表中,会计科目填写的项目栏是否正确,是否存在漏写或重写会计科目.
2、资产负债表中,各项目栏金额数字计算是否正确,是否有漏登记、重复登记的金额.
三.检查资产负债表编制方法
(一)根据总账余额计算填列:
1、货币资金=现金+银行存款+其他货币资金
2、存货=库存商品+原材料+在产品+在途物资(材料采购)+生产成本+周转材料+委托加工物资-存货跌价准备
3、应收票据或应收股利或应收利息或其他应收款=应收票据或应收股利或应收利息或其他应收款-相对应科目的坏账准备
4、固定资产=固定资产-累计折旧-固定资产减值准备
5、无形资产=无形资产-累计摊销-无形资产减值准备
6、长期待摊费用=长期待摊费用-一年到期的余额(放入流动资产的一年内到期的非流动资产)
7、在建工程或长期股权投资或持有至到期投资=总账期末余额-相应减值准备
8、长期借款或应付债券=长期借款或应付债券-一年到期的余额(在资产负债表日起一年内到期)
9、未分配利润=本年利润+利润分配
(二)根据明细账借贷方向余额计算填列(通常说的"两收两付"):
1、应收账款=应收账款明细账的借方余额+预收账款明细账的借方余额-应收账款相对应的坏账准备
2、预收账款=应收账款明细账的贷方余额+预收账款明细账的贷方余额
3、预付账款=应付账款明细账的借方余额+预付账款明细账的借方余额-预付账款相对应的坏账准备
4、应付账款=应付账款明细账的贷方余额+预付账款明细账的贷方余额
资产负债表不平的原因都有哪些?
一般情况下,资产负债表不平,会涉及到以下几个原因:
1、数字填错
当财务人员做表时,如果填错了数字,则会造成账表不符.也就出现了资产负债表不平的现象.
2、总账问题
如果总账不平,因总账问题也会导致报表不平衡.
3、科目错误
科目借贷方出现错误的情况下,资产负债表也会出现不平衡.
4、凭证问题
如果凭证尚未过账或者编制错误,也会导致资产负债表不平.
5、公式错误
公式错误是比较难发现的一个因素,但也会造成报表不平.
计提固定资产后负债表不平如何处理?当出现这种情况时,我们首先要做的就是查找不平的原因,因为在财务会计当中不平基本上代表的就是记录错误,具体有原因及处理方法,小编
一、资产负债表不平原因
1、资产负债表编制的依据:是根据总账会计科目期末余额分析填列的。
2、资产负债表的平衡公式:资产总额=负债总额+所有者权益总额
3、根据资产负债表编制的依据和平衡公式,检查:
(1)资产负债表中,会计科目填写的项目栏是否正确,是否存在漏写或重写的会计科目。
(2)资产负债表中,会计科目期末余额数字填写是否正确。
(3)资产负债表中,各项目栏金额数字计算是否正确。
二、利润表不平原因
1、利润表编制的依据:是根据明细账上损益类科目本期发生额编制的。
2、出现不平的原因:请检查明细账上登记的金额是否正确、借贷方向是否记反、计算是否正确。是否存在漏记、重记的问题。
资产负债表是反映企业在某一特定日期(如月末、季末、年末)全部资产、负债和所有者权益情况的会计报表,是企业经营活动的静态体现,根据“资产=负债+所有者权益”这一平衡公式,依照一定的分类标准和一定的次序,将某一特定日期的资产、负债、所有者权益的具体项目予以适当的排列编制而成。
它表明企业在某一特定日期所拥有或控制的经济资源、所承担的现有义务和所有者对净资产的要求权。
它是一张揭示企业在一定时点财务状况的静态报表。资产负债表利用会计平衡原则,将合乎会计原则的资产、负债、股东权益”交易科目分为“资产”和“负债及股东权益”两大区块,在经过分录、转账、分类账、试算、调整等等会计程序后,以特定日期的静态企业情况为基准,浓缩成一张报表。其报表功用除了企业内部除错、经营方向、防止弊端外,也可让所有阅读者于最短时间了解企业经营状况。
资产负债表为会计上相当重要的财务报表,最重要功用在于表现企业体的经营状况。
就程序而言,资产负债表为簿记记账程序的末端,是集合了登录分录、过账及试算调整后的最后结果与报表。就性质言,资产负债表则是表现企业体或公司资产、负债与股东权益的的对比关系,确切反应公司营运状况。
就报表基本组成而言,资产负债表主要包含了报表左边算式的资产部分,与右边算式的负债与股东权益部分。而作业前端,如果完全依照会计原则记载,并经由正确的分录或转账试算过程后,必然会使资产负债表的左右边算式的总金额完全相同。而这个算式终其言就是资产金额总计=负债金额合计+股东权益金额合计。
国际上资产负债表于2008年已改成Statement Of Financial Position(SOFP)。