大家好！今天让小编来大家介绍下关于财务实际差旅费报销怎么走流程_差旅费报销怎么做账的问题，以下是小编对此问题的归纳整理，让我们一起来看看吧。
文章目录列表:
1.财务实际差旅费报销怎么走流程2.差旅费报销怎么做账
3.单位领导出差回来报销差旅费，请问怎么报销，怎么填记账凭证和账簿？
财务实际差旅费报销怎么走流程
财务实际差旅费报销怎么走流程
差旅费财务处理的流程和步骤:
1.出差前预借差旅费
账务处理是借:其他应收款---XX(借款人)
贷:库存现金/银行存款
2.出差归来,报销差旅费
借:管理费用---差旅费(实际核销金额)
库存现金(退回多余现金)
贷:其他应收款----XX(原预借金额)
库存现金(补付现金)
差旅费报销的流程是怎样的?
差旅费报销的具体流程如下:
1、提供合法的票据.索取住宿票据时,应要求对方将票据内容填写完整,填写内容包括:单位名称(姓名)、日期、住宿天数、单价、金额、填票人.
2、填报"工作人员出差'五定'审批单".内容包括:姓名、前往地点及乘坐交通工具、出差任务、出差时间、领导签批.
3、参加会议的,要求加附领导签批的会议通知单.
4、填写差旅报销单.填写内容包括:姓名、出差日期、出差天数、出差事由、起止地点、起止日期、车船费、住宿费及其他即可.
5、提交统计部门审核,审核无误,再提交财务复核核,经办人再将审核无误的"差旅报销单"报经公司领导签批.
6、公司出差人员补助实行包干制的,必须提供住宿发票、餐饮发票,否则计入个人工资薪金所得.
7、所附单据要求有经办人、核算部门、财务部门审核签字、负责人签字.
8、提交财务报账.
财务实际差旅费报销怎么走流程?关于这个问题,在上文中小编从两个方面做了分享,一个是差旅费报销的会计分录,一个是差旅费报销的申批流程,大家可做为参考应用于实际的工作中,感谢大家,本章就到这里了,下期再见.
差旅费报销怎么做账
传统差旅管理模式中，超标的费用由员工先行垫付，消费结束后再走报销流程，财务根据制度将标准范围内的费用报销给员工，超额部份由员工承担，但财务记账的时候会出现发票金额大于报销金额。如果这个业务频繁出现，会给企业带来合规性风险。而且随着员工对生活品质愈发重视，很多员工愿意承担超额部分以获得更好的差旅体验，却又面临线上流程不支持、差旅标准一刀切的尴尬，那如何解决这一问题，实现企业节省成本和员工消费体验之间的平衡发展呢？
费控云报销平台创新混合支付功能，可以根据人员、岗位、职级、项目、成本中心、业务类型等维度来定义是否可以使用混合支付场景，还可以根据不同的场景需求来配置相关产品超标之后的规则，如机票开启超标走二次审批；酒店超标走混合支付；火车票超标不允许预订，规则配置十分灵活，甚至可以在超标后让员工在混合支付与二次审批之间自行选择，将决定权赋予员工。员工选择混合支付后，月结部份进入月结账单，个人支付部份进个人支付流水，简化财务结算和入账处理，减少财务记账麻烦和风险。还能与福利积分打通，超标部分可以用福利积分支付，积分不足部分再用微信、支付宝等第三方平台支付。这样在公司费用标准框架下，既满足了员工的出行体验，还让员工在合规的前提下阳光消费。
差旅费报销流程
1、出差人员填制差旅费报销单--直属上级审查 分管副院长核准 财务人员审核--出纳结算付款。各分管领导应对差旅费报销的真实性、合理性负全面责任。
2、财务人员、稽核人员、资金管理人员按规定对报销手续、预算额度、票据合法性、真实性、出差标准进行审核并对此负责。
扩展：
从申请到对账全流程贯通，差旅费报销竟能如此丝滑?
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胜意费控云系统自动聚合各大平台航班、酒店、用车等信息，并进行同屏比价，员工可以选择性价比最高的商品。订购时，系统自动匹配校验员工差旅标准，支持按部门、项目、人员等多个维度进行差标控制，超标可通过紧急预订功能，跟领导请示后进行预订。
订购时，还有许多惊喜场景可以解锁，如多人出差时，智能展示同行人的订单，直接省掉查询、对比时间，预订更快捷；差标自动校准，可一键筛选符合差标的商品；超标部分个人付，节约部分可归己。至此，在员工申请+预订+消费环节中，费用控制贯穿始终，消费合规自动校验，实现“消费即合规”。
NO.2便捷报销，因公消费无需垫资
报销时，发票太多容易掉，填报贴票手续复杂，而现在线上消费免贴票，订单自动带出相关费用并可修改，省去员工个人再去填报的环节。
如果有线下消费费用需要一起报销，可以通过手工导入或发票导入录入费用，平台支持拍照识别、相册导入、链接导入、扫码收票等多种导入方式，员工无需手动填写、贴票，补助自动计算，让报销更便捷、更高效。
胜意费控云平台还引入移动审批流，员工通过手机或电脑双端随时随地发起审批，可实时查看审批进度，催办对应的审批人员，让报销不焦虑。通过平台，能够做到事前申请、费用审批、事中流程管理和事后报销相结合，大幅缩短员工报销时间。
NO.3自动开账对账，从报销到记账只需一步
员工因公出行时，标准内可以使用公司统一结算，一张发票就能完成所有结算，减少人工干预，此时可由服务商替企业做即时的资金支付，待到账期时，再与企业统一对账结算。
结算模式灵活，支持根据多个维度定义账期，支持集团统一结算，也可以各法人公司，各核算主体分别结算。
胜意费控云平台支持每日自动对账、开账，平台通过接口获取账单数据，自动生成日账单，与服务商的账单进行智能比对，发现异常即刻提醒，方便结算会计及时处理。自动化对账处理，让对账结算工作效率大大提升。
对账完成后，自动生成凭证，再将邮寄的发票&凭证统一归档，从此告别此前冗长的报销流程。
单位领导出差回来报销差旅费，请问怎么报销，怎么填记账凭证和账簿？
差旅费报销的账务处理如下：
1、员工借差旅费时，所作的会计分录如下：
借：其他应收账－某人；贷：库存现金。
2、然后，当员工出差回来，如果报销金额与借款金额相等时，所作的会计分录如下：
借：管理费用／销售费用－差旅费；贷：其他应收账－某人。
3、然而，如果出现报销金额大于借款金额的情形，所作的会计分录如下：
借：管理费用／销售费用－差旅费；其他应收款－某人；贷：库存现金。
4、反之，如果出现当报销金额小于借款金额的情形，所作的会计分录如下：
借：管理费用／销售费用－差旅费；库存现金；贷：其他应收账－某人
5、最后，如果员工没有借差旅费，应作的会计分录如下所示：
借：管理费用／销售费用－材料费；贷：库存现金
差旅费报销单如何填写？
一般每个单位都有自己的格式，如果有现成的模板就比较简单，没有的把需要报销的发票和车票粘贴在一张凭证大小的空白纸上，自己写上封皮，主要写明差旅费，住宿费多少元，车票多少元，写上经手人，单位负责人签字。
差旅费报销单填写需把握以下几点：
1、部门填写出差人员所在的部门;出差人员栏目填写出差人员姓名,若有多个可一并填写。
2、出差日期写上出差开始及截止的日期
3、出差事由写清楚你出差的目的及主要内容
4、报销日期是你填写该报销单的日期
5、费用栏按照你实际发生的金额进行如实填写
6、最好用黑色或者蓝色水笔写，不允许涂改
7、报销单填写完之后，右侧的合计应该等于下方的合计，合计用小写，报销总额用大写。市内交通、住宿费，补助按造公司的具体报销制度进行填写。
8、报销单按照实际发生的顺序进行填写，放置凭证的时候也将时间较早的凭证放在上面。
一、填制报销单或者差旅费报销单，将所有的票据粘贴在原始凭证粘贴单上（粘贴最基本的要求是方便翻阅），然后一起附在报销单后面。报销单需要报销人签字，以及相关人员审核方可报销。
二、根据审核通过的报销单填制记账凭证，原理根据会计分录。
会计分录如下：
借：管理费用-差旅费
贷：库存现金或者银行存款
三、登帐：登记费用明细账，管理费用借方登记，库存现金或者银行存款贷方登记
四、管理费用属于期间费用，期末需要结转到本年利润里面，如果是手工帐，需要自己结转，如果是财务软件，系统有结转损益这一步，直接批量结转。
手工帐原理是：
借：本年利润
贷：管理费用
费用明细账同样需要本年利润借方登记，管理费用贷方登记。
五、要用专用记账凭证。一般地，如果是收付转记帐法，不涉及现金、银行存款的就用转字凭证，涉及到现金、银行存款的用收、或付字凭证。
差旅费是指出差期间因办理公务而产生的交通费、住宿费和公杂费等各项费用。差旅费是行政事业单位和企业的一项重要的经常性支出项目。
六、报销
1、出差人员填制差旅费报销单--直属上级审查 分管副院长核准 财务人员审核--出纳结算付款。各分管领导应对差旅费报销的真实性、合理性负全面责任。
2、财务人员、稽核人员、资金管理人员按规定对报销手续、预算额度、票据合法性、真实性、出差标准进行审核并对此负责。
扩展资料：
企业应通过“管理费用”科目，核算管理费用的发生和结转情况。该科目借方登记企业发生的各项管理费用，贷方登记期末转入“本年利润”科目的管理费用，结转后该科目应无余额。该科目按管理费用的费用项目进行明细核算。
企业在筹建期间发生的开办费，包括人员工资、办公费、培训费、差旅费、印刷费、注册登记费等，借记“管理费用”科目，贷记“银行存款”科目;企业行政管理部门人员的职工薪酬，借记“管理费用”科目，贷记“应付职工薪酬”科目;
企业按规定计算确定的应交矿产资源补偿费，借记“管理费用”科目，贷记“应交税费”等科目;企业行政管理部门发生的办公费、水电费、差旅费等以及企业发生的业务招待费、咨询费、研究费用等其他费用，借记“管理费用”科目，贷记“银行存款”、“研发支出”等科目。
期末，应将“管理费用”科目余额转入“本年利润”科目，借记“本年利润”科目，贷记“管理费用”科目。
管理费用在会计核算上是作为期间费用核算的，企业发生的管理费用，在"管理费用"科目核算，并在"管理费用"科目中按费用项目设置明细账，进行明细账核算。期末"管理费用"科目的余额结转"本年利润"科目后无余额。
百度百科-管理费用
