地税发票红字冲销（发票红字冲销后税多久退回）

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开具红字发票要经过税务局批准后方能开具的，然后用红字发票做冲回销售的分录，最后再开正确的发票，并据以入帐做销售即可。一．符合作废条件的（同时符合以下条件），发票注明作废，开票软件注明作废。

已经抵扣的增值税专用发票冲红后的账务处理已经抵扣的增值税专用发票冲红后的账务处理，也就是按原凭证的会计科目的原方向做红字资料处理，做了红字冲销凭证后，再按重开的正确的·发票入账就可以了。

针对补充：你浮票的时候也做账了吧？到时候同方向做负数充掉就行了。不知道你开票时怎么做的，不好说。

发生销货退回或销售折让的，除按照《通知》的规定进行处理外，销售方还应在开具红字专用发票后将该笔业务的相应记账凭证复印件报送主管税务机关备案。

1、红字发票账务处理首先，红字发票要经过税务局批准后才可以开具，再依据红字发票做冲减销售的分录；最后再开具正确的发票，并以此入账做销售即可。

2、就可以把原凭证红冲，再重新做一张正确的凭证。红冲发票，就是开具红字发票冲减原销项，然后开具正确的发票重新入账，企业当月开出的发票可以当月直接作废，但跨月的发票就需要开红字发票进行冲减。

3、贷：主营业务收入（红字）应交税费——应交增值税（红字）发票冲红表示原开的发票有误或因为其它原因需更正，需要重新开发票调整账目的过程。

4、跨年红冲的发票怎么做账务处理方法如下：采用《小企业会计准则》的企业，发生跨年发票红冲应直接冲减收入，具体分录如下：借：应收账款（红字）；贷：主营业务收入（红字）；应交税费—应交增值税（销项税额）（红字）。

5、跨月发票红冲做记账凭证的方法是：只需要对原有的凭证做红冲处理就可以了。红冲发票，就是冲减原销项，然后开具正确的发票重新入账，跨月的就需要开红字发票了。

1、是的，首先要在普通机打发票开票系统开一张与要作废重开的内容一致的红字发票(即负数发票)，即冲销了原来已开的普通发票，接下来到“增值税开票系统”可任意开具“增值税专用发票”及“增值税普通发票”了。

2、一般不需要。增值税普通发票红冲后是否需要要重新开具要看企业的具体情况而定，如果交易取消，就不需要再开票了，如果是发票开错，需要重新开具正确的。

3、当然用新发票打印。符合作废条件的(同时符合以下条件)，发票注明作废，开票软件注明作废。发票冲红的释义：如果开错了发票，需要开具正确的发票，重新录入调整账户。如果每隔一个月作废，需要开具红字发票。

4、专票开错了，在认证有效期内可以到税务机关申请红字开票通知单，再开红票，再重新开正确发票，普票可直接开红票再开正确发票。

5、步骤之后，就会出现红字发票的票面信息，请再次核对，如果确认无误，就可以点击“打印”按钮，将红字发票打印出来。步骤然后就是按照正确的普通发票信息，重新开具蓝字发票即可。

发票冲账是指的是公民通过不同的途径购买或者以其它方式获得发票，来达到避税的目的一种违法行为。会计上的冲账是会计人员口语化的一种表述，即更正以前错误记账的一种方法。冲账指将过去错误的记录用红字编制一次相同的分录。

冲红发票是以前做了一张错误的凭证，用红字做一张和蓝字一模一样的红字凭证，就可以把原凭证红冲，然后重新再做一张正确的凭证。开具正确的发票重新入帐，跨月的就需要开红字发票。

冲销是会计核算的概念，指相互抵消的意思，即对错误的会计记录进行冲抵，使其相互在对等额内消灭。

中的冲销：实际上就是对原做的会计凭证中的内容或是数据，再做的相互抵消的意思。补记：一般指会计工作中：发生了漏记或记少的经济业务数据及内容时，对其进行的完善登记补就工作。

增值税专用发票开具销项负数的前提必须是：购买方在未付货款并且未作帐务处理的情况下，须将原发票联和税款抵扣联主动退还销售方。

1、点击选择信息表，再点击上传审核通过以后，就可以填开增值税红字专用发票冲红。

2、红字发票（负数发票）开具方法：方法1：首先进入增值税发票系统，在菜单栏找到赤字发票申请，点击第一个申请销售人员，然后下一步，填写红色发票资料，印刷申请书（一式两联）盖财务专用印鉴。

3、法律主观：增值税专票红冲的流程如下：纳税人进入报税的系统，开具红票；开具现在正确的蓝字发票；红字和蓝字发票一起做账，两笔蓝字两笔红字，摘要：发票重开。

1、发票冲红后再开发票还需要交税吗不用。发票冲红后再开发票，因为以前已经交过税，在账务上处理平衡就可以，不需要交税。但是如果有差额的，应该补交或者记入多缴。

2、发票冲红后再开发票不用交税。发票冲红后再开发票，因为以前已经交过税，在账务上处理平衡就可以，不需要交税。但是如果有差额的，应该补交或者记入多缴。

3、如果冲红的金额、税额小于上月开票的，需要补交税款。