大家好！今天让小编来大家介绍下关于所得税季报填错有影响吗_4月份的利润表本年累计数有一项累计错了怎么办呢？的问题，以下是小编对此问题的归纳整理，让我们一起来看看吧。
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1.所得税季报填错有影响吗2.4月份的利润表本年累计数有一项累计错了 怎么办呢？
所得税季报填错有影响吗
报送报表是按照税务机关规定的时间申报,那要是利润表季报本月数填错了企业所得税会有影响吗,会有影响的,企业所得税是季度预缴,如果填错了,可以与税务局说一声,这样四个季度不上或者是年度汇算清缴时调整就行,不会影响年度总体税收的,关于季报的填写可以看看下文。
季度利润表本月金额填错了企业所得税也会错吗
是的,企业所得税是季度预缴,年度汇算清缴,当然一般在季度预缴时还是要求金额填对,但是如果填错了也没关系,跟税务局的说一声,四季度补上或者年度汇算清缴时调整,不影响年度总体税收.
利润表错了没关系,反正到了12月底就都结转成0了,只要把资产负债表里的未分配利润数弄准了就行
应收账款数填写净值,若是没有预收账款科目,余额为负数可以依然填写在应收账款里,也可填写在负债那边预收账款里
应付账款余额数若是负数可填写在预付账款里,也可依然填写负数
资产负债表和利润表的季报如何填写
(1)根据总账科目余额填列,如应收票据,短期借款,货币资金(库存现金、银行存款和其他货币资金总长科目的期末余额填列).
(2)根据明细科目余额填列,如应付账款(需要根据应付账款和预付账款两个科目相关明细科目的期末贷方余额计算填列),应收账款(应收帐款和预收账款).
(3)根据总账科目和明细科目余额分析填列,如长期借款=长期借款科目贷方余额减去一年内到期的长期借款部分.
(4)根据科目余额减去其备抵科目后的余额填列.应收账款=应收帐款科目余额-坏账准备.长期股权投资还要减去减值准备.
(5)综合运用上述方法分析填列.如存货=原材料+库存商品+委托加工物资+周转材料+材料采购+在途物资+发出商品+材料成本差异等总账科目期末余额的分析汇总数,再减去存货跌价准备科目余额后的净额填列.
《利润表》中"本期金额"应当填写损益类科目本期发生额,是本年累计数概念;"上期金额"应当填写上一年度该期《利润表》的"本期金额"数据.
因此,本期金额是填1-6月的累计数.
利润表和资产负债表的填写首要弄清楚的就是资产负债表里未分配利润数,还有就是应收账款数需要填写净值,如果没有预收账款,余额是负数可以填写在应收账款,也可以填在负债里的预收账款。看完利润表季报本月数填错了企业所得税会有影响吗
4月份的利润表本年累计数有一项累计错了 怎么办呢？
一、更正办法： 国税网上申报财务报表数据错误需要更正的，可以到税务局申请作废报表，更正数据金额后重新申报，也可以带上财务报表到国税局办税服务厅，由税务局申报岗位工作人员代企业录入申报系统。
二、财务报表申报法律依据：根据《中华人民共和国税收征收管理法》第二十五条 纳税人必须依照法律、行政法规规定或者税务机关依照法律、行政法规的规定确定的申报期限、申报内容如实办理纳税申报，报送纳税申报表、财务会计报表以及税务机关根据实际需要要求纳税人报送的其他纳税资料。
扣缴义务人必须依照法律、行政法规规定或者税务机关依照法律、行政法规的规定确定的申报期限、申报内容如实报送代扣代缴、代收代缴税款报告表以及税务机关根据实际需要要求扣缴义务人报送的其他有关资料。
三、关于财务报表报送错误问题，从上述《征管法》第二十五条规定可以明白：财务会计报表必须如实申报，和财务账簿记录一致，如不慎报送错误的，需要更正错误数据，保证申报资料真实、准确。因为财务报表不涉及扣缴税款问题，所以不需要做退税处理，直接更正就可以。
纳税人通过网上申报系统正式上报财务报表后，发现数据错误需要进行修改的，可由纳税人携带财务报表修改申请（加盖公章）及纸制财务报表到主管税务机关办税服务厅，税收申报岗位人员进行审核并修改申报数据，也可以找办税人员沟通，从税务局后台作废错误的财务报表，然后重新按正确的数据金额再次申报。
财务报表是反映企业或预算单位一定时期资金、利润状况的会计报表。我国财务报表的种类、格式、编报要求，均由统一的会计制度作出规定，要求企业定期编报。目前，国营工业企业在报告期末应分别编报资金平衡表、专用基金及专用拨款表，基建借款及专项借款表等资金报表，以及利润表、产品销售利润明细表等利润报表; 国营商业企业要报送资金平衡表、经营情况表及专用资金表等。
参考资料：
首先，你把正确的账务先调整过来，也就是“以为是工资没有提，所以补了一笔，资产负债表上的应付工资写了-4000元。”这笔处理分录冲回。要调整错误的利润表的累计数，那么很简单的做法就是让利润表的当月错，你在8月份调整的时候，让8月份当月数错误，把累计数调整过来就好了。如果相关部门问起来就写个说明。差错更正，正常现象
