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负账怎么报税
1、增值税专用发票负数怎么报税 销项负数发票也称红字发票，红字发票开出后，应该入账编制会计凭证，红字冲减当期收入和应交税金的销项税。 当月正常结账，正常结转应交税金(如果销项大于进项)，正常结转收入。
2、而负票和后开的正确的发票依然要认证。 同时用红字入账，分录和原来一样，金额改负数就可以了。 借：原材料等 借：应交税费――应交增值税（进项税额） 贷：应付。
3、购买方收到进项负数发票按负数做账，报税时按收到进项负数发票的税额做进项税额转出。如果是购买方出具的红字专用发票信息表，就要在增值税纳税申报表附列资料二中：红字专用发票信息表注明的进项税额项目下做进项税额转出 。
4、除非你多交了增值税，未交增值税才有可能为负数，严格地说多交了增值税应列应交税费-已交税金中）。你应该是增值税明细账为借方余额，即为负数；这时你可以留在下个月及以后月份抵扣的。
5、只要收回发票联和抵扣联把发票作废就行不要开负数发票。
6、当月开具的销项发票必须当月报税吗 按照税局要求计算销售收入缴纳税款：借：应收账款--XXXX缴纳税款的金额 贷：应交税费--应交增值税（销项税额）缴纳税款的金额。
我司开了一张负数发票,报税时要怎样做?
1、增值税专用发票负数怎么报税 销项负数发票也称红字发票，红字发票开出后，应该入账编制会计凭证，红字冲减当期收入和应交税金的销项税。 当月正常结账，正常结转应交税金(如果销项大于进项)，正常结转收入。
2、登录电子税务局申报客户端，进入发票采集页面，选择销项采集。按照负数发票上的负数金额填列销项数据。选择申报表填写。选择附表一，点击填写。已经采集的负数销项数据自动归集到申报表中，复核后点击保存。
3、月底增值税专用发票汇总表销项税额为负数 的账务处理 怎么弄 求解？ 借：商品采购 -xxx 应交税金——应交增值税——进项税 -xxx 贷：应付账款或银行存款等 -xxx 也就是用红字冲你这张正数票。
4、抄税报税的时间应该是次月申报前，即12月15日前抄税报税的应该是11月份的发票资讯。一旦抄税报税完成，抄税报税所属月份的资讯不能再操作，比如作废发票。 如果开具红字发票，只能记入次月了。
收入是负数怎么报税
收入为负数时，将增值税和所得税的申报表上的营业收入填上负数申报。其他的跟平时是一样的。
利润虽然是负数，但企业所得税还是要按企业所得税申报表的数据进行填列申报。企业应纳税所得额的确定，是企业的收入总额减去成本、费用、损失以及准予扣除项目的金额。
增值税专用发票负数怎么报税 销项负数发票也称红字发票，红字发票开出后，应该入账编制会计凭证，红字冲减当期收入和应交税金的销项税。 当月正常结账，正常结转应交税金(如果销项大于进项)，正常结转收入。
如果在未开具发票栏次填写负数收入，会造成开具发票收入大于申报的实际收入。因此申报流程为：按照正常流程进行确认申报。手工填写一套增值税纳税申报表(附表一正常填列即可，不需要再填写未开票销售额)。
您好，根据您的问题，小规模纳税人本期开具红字发票，导致销售额为负数，报税时您可以这样子。
增值税一般纳税人月度只开销项负数发票,应如何填报纳税申报表?_百度...
1、第报税时不需要另带资料，你的收入直接合计（红票为负数），你的增值税销项税额也直接合计（红票为负数），象平时申报一样。
2、当月开的增值税专用发票销项税额必须当月申报吗 当月开具的增值税发票，必须记入当月的销售计算销项税额，在次月申报期进行申报。增值税销项税额为负数，怎么申报 那你就是有进项税，没有抵扣啦。
3、按照正常申报，并非零申报，销售金额与销售税额同样填写负数。
