增值税优惠年度清算表（增值税优惠目录）

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1、第2列“本年抵免前应纳税额”：填报纳税人《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表(A类)》(A100000)第25行“应纳所得税额”减第26行“减免所得税额”后的金额。

2、填写企业所得税申报表时，应先计算应缴的税款，并在本期减免税额明细表中申报已享受的减免税款和适用税率。减免税款应按照规定填报，如企业所得税免税、减免，高新技术企业所得税优惠等。

3、按20%的税率计算缴纳企业所得税的政策符合条件的小型微利企业，在预缴和年度汇算清缴企业所得税时，通过填写纳税申报表的相关内容，即可享受减半征税政策。

1、多交增值税填在哪里？在11月份将69149填在增值税申报表主表“税款缴纳——本期已缴税款”栏下的“（1）分次预缴税款”28栏次就OK了。

2、法律分析：年检表中全年纳税总额的计算公式如下：全年纳税总额=已交增值税的本年累计数+主营业务税金及附加的本年累计数。纳税总额为企业全年实缴各类税金的总和。

3、如果是问利润20万元缴纳的所得税，应该是20*25%=5(符合小微企业标准则是20*50%*20%=年缴税总额是指整年内缴纳的各种税收，包括增值税、营业税、消费税、房产税、土地使用税、教育附加、印花税、所得税、资源税等。

4、增值税申报表填表说明如下：(1)税款所属时间是指纳税人申报的增值税应纳税额的所属时间，应填写具体的起止年、月、日。(2)填表日期指纳税人填写的具体日期。

第2列“本年抵免前应纳税额”：填报纳税人《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表(A类)》(A100000)第25行“应纳所得税额”减第26行“减免所得税额”后的金额。

法律分析：收入明细表根据利润表本年累计数分项填写。成本费用明细表：一项项填写即可，营业外支出要分拆，根据实际，分类填写。

所得税汇算清缴也就是年度纳税申报，报表先填写附表，再填主表，附表的内容能直接到主表中。

小规模纳税人增值税减免税申报明细表的填写要求如果小规模纳税人本期有减免税（即主表第9栏或第13栏中有数值的纳税人），则需要填写增值税减免税明细申报表。如果没有，则不需要填写。

小规模纳税人增值税减免税申报表填写方法。登录电子税务局，进入【我要办税】，选择【税费申报及缴纳】，选择应申报的报表。

(二)《增值税纳税申报表(小规模纳税人适用)附列资料》(选填)，本表由销售服务有扣除项目的纳税人填写，其他小规模纳税人不填报。

1、选择申报类型在电子税务局主页上选择“我要申报”-“涉税事项申报”-“土地增值税”，然后选择“纳税申报”。填写申报表根据实际情况填写申报表，包括纳税人基本信息、应纳税额、减免税额等内容。

2、点击土地增值税税源采集页面【新增项目】按钮，系统弹窗显示土地增值税项目报告页面。纳税人自行填写土地增值税项目报告信息，通过报表校验后点击【保存】则可提交土地增值税项目报告。

3、填写增值税纳税申报表主表、附表及其他附列资料。提交填好的报表，系统会自动校验提交的数据，如果有错误，系统会提示，再根据提示进行修改。

在电子税务局点击申报缴就可以找到了。由享受增值税减免税优惠政策的增值税一般纳税人和小规模纳税人（以下简称增值税纳税人）填写。

小规模纳税人登录电子税务局，进入增值税申报模块，如实填写开票信息，点击下一步。系统将自动计算小规模纳税人应缴纳的税额，点击下一步。

免征增值税这样查询申报表：登录电子税务局，点击“我要查询”。点击“申报信息查询”。在“征收项目”的下拉菜单中选择“财务报表”。点击最右侧的“查看报表”就可以看到。

登录电子税务局，首页选择“我要查询”，然后“申报信息查询”。

根据《国家税务总局关于调整增值税纳税申报有关事项的公告》，在增值税纳税申报其他资料中增加《增值税减免税申报明细表》，由享受增值税优惠政策的增值税一般纳税人和小规模纳税人在办理申报时填报。