材料来了发票没来（材料发票没有及时入账,怎么处理）

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1、企业收到货物没有收到发票的账务处理收到货物但没有取得发票时，要先暂估入账：借：原材料贷：应付账款——暂估应付款企业在收到货物，但是没有取得对应发票的时候，要按照不含税价格对货物的价值做暂估处理。

2、材料已入库，但货款尚未支付，发票也未开来，要办理暂估入库，涉及到的会计科目有原材料和暂估应付帐款科目。

3、(2)下个月发票收到，增值税率17%，款项通过银行支付。求会计分录... (1)收到原材料含税买价20000，增值税率17%，发票未收到，款未付，如何做会计分录。(2)下个月发票收到，增值税率17%，款项通过银行支付。

1、日，不需要做账务处理，等发票账单若月末，发票账单还未到，材料暂估入账：借：原材料——B材料【金额为暂估价】贷：应付账款——暂估应付账款【金额为暂估价】下月月初，用红字冲回拓展资料会计分录亦称“记账公式”。

2、收到货物，未付款，应计入应付账款科目，会计分录为：借：原材料应交税费——应交增值税（进项税额）贷：应付账款应付账款账户：账户性质：负债类账户。

3、如果货款尚未支付，材料已验收入库，但月末仍未收到相关发票凭证，按照暂估价入账借：原材料贷：应付账款下月初作相反分录予以冲回，收到相关发票账单后再编制分录。

1、一般纳税人专用发票未到的情况下，先暂估入账，发票到时再按发票入账。

2、货物已到发票未到入账方法：先做入库手续，会计没有发票不能记帐。做材料、商品暂估入账：借：原材料/库存商品不包括进项税，贷：应付账款-材料、商品暂估入账下月初用红字冲转这笔分录。

3、货到票未到款项已付款的做账方法是存货暂估，暂估是指按照现行会计准则实质重于形式、重要性以及谨慎性的质量要求，在具体的会计业务处理中，一种与预计负债不完全相同的业务。

企业收到货物没有收到发票的账务处理收到货物但没有取得发票时，要先暂估入账：借：原材料贷：应付账款——暂估应付款企业在收到货物，但是没有取得对应发票的时候，要按照不含税价格对货物的价值做暂估处理。

分以下两步做会计分录：购货已入库，款已付，但发票没有收到，控制权已经发生转移，需要按照货物的暂估价值入账库存商品。

材料已入库，但货款尚未支付，发票也未开来，要办理暂估入库，涉及到的会计科目有原材料和暂估应付帐款科目。

先做借：原材料贷：银行存款等（2）取得发票后，把发票粘帖到上面分录的凭证中，并在发票上写明一下，后取得的发票。原材料的会计核算原材料的日常收发及结存，可以采用实际成本核算，也可以采用计划成本核算。

企业在材料采购过程发生款项已付但发票未到的情况时，应做暂估入库处理。

贷：银行存款或应付票据等票到货未到的会计账务处理借：在途物资应交税费--应交增值税（进项税额）贷：银行存款或应付票据等材料到达、验收入库后：借：原材料贷：在途物资会计分录亦称“记账公式”。

联系供应商：首先，与供应商取得联系，说明情况并要求他们提供相应的票据。提供准确的付款信息和交易细节，以便供应商能够快速定位并提供所需的票据。

进行账务处理一般使用以下办法：通过找公司开发票；通过资产评估公司对该业务进行评估，并且由暂估报告的结果进行处理；通过购买的合同文件进行处理。

企业应设置库存商品科目，核算库存商品的增减变化及其结存情况。商品验收入库时，应由生产成本科目转入库存商品科目；对外销售库存商品时，根据不同的销售方式进行相应的账务处理；在建工程等领用库存商品，应按其成本转账。

因此，首先应当按照上述规定暂估入账，然后，与其他正常入库入账的库存商品一样，一并计算库存商品发出（包括说的销售出库）成本。