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没有开票软件 增值税专用发票已认证未抵扣 怎么申请冲红
没有开票软件 增值税专用发票已认证未抵扣 怎么申请冲红
没有开票软件 增值税专用发票已认证未抵扣，当月认证当月必须进项抵扣，过月作废。收票方要抓紧安装开票软件，安装后在开票系统内开红字发票申请单给销售方，销售方按红字发票申请单上的代码开具红字发票。
购货方开了红字发票申请单按申请单上税额做进项税额转出，等收到红字发票后粘贴在进项税额转出的凭证下面。
增值税专用发票已认证，未抵扣，销售方可否开红票？
专票抵扣有半年期限了吧，三个月迹丛前的完全可以抵扣啊，认证的话不是已经抵扣了吗，为什么认证了又不抵扣呢
增值税专用发票过期未抵扣
这种事情有两种处理方法：
1，让对方自认倒霉，因为错在对方；
2，你方开红字发票冲掉此发票后重开。但开红字发票要事先经税务局同意，有一些手续，比较麻烦。
已认证抵扣的增值税专用发票，能不能撤销抵扣？
不可以的。那是在税务局的系统里的没法退出来。
不可能，就算他税号换了，之前开的发票是按原来的公司税号开的，他能开出来就说明当时的税号还没改，开出来的发票不影响什么。
开具增值税专用发票未认证未抵扣会有什么影响
增值税专票开出180天内未被认证抵扣，会产生“滞留票”涉税风险。 滞留票的数量和金额多了的话，会引起国税专管员的注意，轻则会被要求写《情况说明》书面交代情况，重则会被国税上门查账。 你百度一下“滞留票”这个关键词就知道。
开具的增值税专用发票怎么知道是否已认证抵扣
这是无需销售方考虑的事。
销方实现了营业收入后，就必须按购方的要求为其开具增值税专票，并在征期内按税法规定及时足额申报纳税即可。至于购方抵不抵扣，则与销方无关。
增值税专用发票已认证抵扣跨年后如何退回
已认证就不能退回
自己有防伪税控系统中，在系统里开红字证明给对方
没开票系统的，到国税窗口开红字发票寄对方
已认证的增值税专用发票没有申报抵扣而且已经超过180天怎么冲红?
已经认证的专票没有时间限制了，随时可以开红字。请参考国家税务总局公告2014年73号文第四条红字发票开具。
增值税专用发票超期未抵扣怎么办？
对增值税一般纳税人发生真实交易但由于客观原因造成增值税扣税凭证逾期的，经主管税务机关审核、逐级上报，由国家税务总局认证、稽核比对后，对比对相符的增值税扣税凭证，允许纳税人姿饥樱继续抵扣其进项税额。增值税一般纳税人由于规定以外的其他原因造成增值税扣税凭证逾期的，相应的进项税不得抵扣。
因为以下客观原因导致超期限的，可以申请延期抵扣：
（1）因自然灾害、社会突发事件等不可抗力原因造成增值税扣税凭证未按期申报抵扣；
（2）有关司法、行政机关在办理业务或者检查中，扣押、封存纳税人账簿资料，导致纳税人未能按期办理申报手续；
（3）税务机关信息系统、网络故障，导致纳税人未能及时取得认证结果通知书或稽核结果通知书，未能及时办理申报抵扣；
（4）由于企业办税人员伤亡、突发危重疾病或者擅自离职，未能办理交肢态接手续，导致未能按期申报抵扣；
（5）国家税务总局规定的其他情形。
纳税人办理逾期抵扣，应提供如下资料：
（1）《逾期增值税扣税凭证抵扣申请单》；
（2）增值税扣税凭证逾期情况说明；
（3）客观原因涉及第三方的，应提供第三方证明或说明；
（4）逾期增值税扣税凭证电子信息；
（5）逾期增值税扣税凭证复印件。
增值税专用发票已认证过了为什么抵扣不了
增值税专用发 票已认证过了，不会抵扣不了的。除非是不符合规定抵扣，需要进项转出。
如何开具红字专用发票通知单
如何开具红字专用发票通知单
其中销货退回、销售折让、无法认证应由购货方向其主管税务机关申请开具红字通知单，属于开票有误应由销货方向其主管税务机关申请开具红字通知单。具体操作如下： 一、由购买方税务机关出具《通知单》 1）因专用发票抵扣联、发票联均无法认证的，由购买方填报《申请单》并在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的资讯，购货方税务机关稽核后出具《通知单》，购买方不作进项税额转出处理。 2）专用发票抵扣联已认证未抵扣，购买方所购货物不属于增值税扣税专案范围，由购买方填报《申请单》，并在《申请单》上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的资讯，购货方税务机关稽核后出具《通知单》。购买方不作进项税额转出处理。 3）专用发票抵扣联已认证未抵扣，且为当月认证发票，属于增值税可抵扣专案范围，由购买方填报《申请单》，并在《申请单》上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的资讯，购货方税务机关稽核后出具《通知单》。购货方需要作进项转出，在次月申报时，同时作抵扣和进项转出。 4）专用发票抵扣联已认证未抵扣，且发票为以前月份认证发票，由购买方填报《申请单》，并在《申请单》上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的资讯，购货方税务机关稽核后出具《通知单》。购货方不需要作进项转出，但购货方需提供已认证但未抵扣的证明。 5）专用发票抵扣联已认证并已抵扣，销货部分退回及发生销售折让，由购买方填报《申请单》，并在《申请单》上填写具体原因，购货方税务机关稽核后出具《通知单》。购货方需要作进项转出。（应提供有关合同、协议、退货单等影印件） 二、由销货方税务机关出具《通知单》 1）因开票有误购买方拒收专用发票的，销售方须在专用发票认证期限内向主管税务机关填报《申请单》，并在《申请单》上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的资讯，同时提供由购买方出具的写明拒收理由、错误具体专案以及正确内容的岩虚巧书面材料。（需说明专用发票未认证抵扣） 2）因开粗键票有误等原因，尚未将专用发票交付购买方的，销售方须在开具有误专用发票的次月内向主管税务机关填报《申请单》，并在《申请单》上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的资讯，同时提供由销售方出具的写明具体理由、错误具体专案以及正确内容的书面材料。（需说明专发票未交付给购买方） 3）因开票有误等原因，尚未将专用发票交付购买方，但超过开具发票次月的，视同发票已交付购买方，参照第一条处理。 最后，对于增值税专用发票执行过程中提几个建议。 （一）、《增值税专用发票使用规定》补充通知的出台，销货方也可向其主管税务机关申请开具红字通知单。但《申请单》的表式一直未随之变动。《申请单》下方还是购货方经办人及购货方单位。为此带来工作的不便。 （二）、《申请单》、《通知单》及红字专用发票应是一一对应的，在实际工作中，发现税务机关出具的《通知单》对应几张红字专用发票。 （三）、税务机关出具的《通知单》视同专用发票管理。但在实际工作中，发现部分税务机关出具的《通知单》无编号。
如何开具红字专用发票
由销货方申请开具负数发票的情况（前提是发票未认证，发票在90天的认证期内），具体情况如下：
1、因开票有误购买方拒收专用发票的，销售方须在专用发票认证期限内向主管税务机关填报申请单，并在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的资讯，同时提供由购买方出具的写明拒收理由、错误具体专案以及正确内容的书面材料，主管税务机关稽核确认后出具通知单。销售方凭通知单开具红字专用发票。?
2、因开票有误等原因尚未将专用发票交付购买方的，销售方须在开具有误专用发票的次月内向主管税务机关填报申请单，并在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的资讯，同时提供由销售方出具的写明具体理由、错误具体专案以及正确内容的书面材料，主管税务机关稽核确认后出具通知单。销售方凭通知单开具红字专用发票。?
发生销货退回或销售折让的，除按照《通知》的规定进行处理外，销售方还誉卜应在开具红字专用发票后将该笔业务的相应记账凭证影印件报送主管税务机关备案。
关于红字专用发票通知单 急！
由于名称开错那超市肯定是没有去认证抵扣那张票的，所以开具红字发票通知单确实不应该由超市来申请开具，而应该是由厂家去主管税务机关办理，先要由厂家写个发票开错了说明，如已隔二个月以上180天以内的话只能由超市写发票开错拒收的说明，然后厂家在开票系统中开开具红字发票申请单，再去厂家的主管国税局办理红字通知单哈。
增值税红字专用发票如何开具
答：红字发票的申请流程分为四步：红字资讯表填开、上传资讯表至税务局端系统、下载生成编号的资讯表、销售方开具负数发票。
目前纳税人使用的金税盘和税控盘两种开票系统，具体的红字申请路径略有不同。
小规模纳税人代开的专用发票，如何开具红字？
税务机关为小规模纳税人代开专用发票，需要开具红字专用发票的，按照一般纳税人开具红字专用发票的方法处理。纳税人请携带已开具发票各联次、开具红字发票的书面证明材料、经办人身份证明(经办人变更的还需提供影印件)，到税务机关视窗办理。
特别提醒
纳税人需要开具红字增值税普通发票的，销售方必须收回原发票并注明“作废”字样或取得对方有效证明，通过开票系统开具对应红字发票。提示：可以在所对应的蓝字发票金额范围内开具多份红字发票。
电子发票系统不支援作废操作，发生退货、电子发票开具有误等情况，开票人应通过开具红字发票进行冲减。电子发票开具红字发票，需要与对应的物流、资金流资讯一致。
关于销售折让的发票如何开具红字增值税专用发票通知单
销售折让不能直接开具红字专用发票，而是由购买方委托其主管税务机关开具“进货退出及索取者让证明单”作为冲减销售额和销项税额的依据。
开具红字专用发票
没有什么不妥，因为对方税务局在2009年6月17日发出“开具红字增值税专用发票通知单”，没有超过你公司2009年3月31日开出增值税专用发票的90天，而且对方已经认证，是因为退货原因，退货不同于开票有误，没有90天的限制；开票有误，必须在开出错误的发票之日起90天内开具红字增值税专用发票。
发生销售退回如何开具红字专用发票
第十四条 一般纳税人取得专用发票后，发生销货退回、开票有误等情形但不符合作废条件的，或者因销货部分退回及发生销售折让的，购买方应向主管税务机关填报《开具红字增值税专用发票申请单》（以下简称《申请单》，附件3）。 《申请单》所对应的蓝字专用发票应经税务机关认证。 经认证结果为“认证相符”并且已经抵扣增值税进项税额的，一般纳税人在填报《申请单》时不填写相对应的蓝字专用发票资讯。 经认证结果为“纳税人识别号认证不符”、“专用发票程式码、号码认证不符”的，一般纳税人在填报《申请单》时应填写相对应的蓝字专用发票资讯。 第十五条 《申请单》一式两联：第一联由购买方留存；第二联由购买方主管税务机关留存。 《申请单》应加盖一般纳税人财务专用章。 第十六条 主管税务机关对一般纳税人填报的《申请单》进行稽核后，出具《开具红字增值税专用发票通知单》（以下简称《通知单》，附件4）。《通知单》应与《申请单》一一对应。 第十七条 《通知单》一式三联：第一联由购买方主管税务机关留存；第二联由购买方送交销售方留存；第三联由购买方留存。 《通知单》应加盖主管税务机关印章。 《通知单》应按月依次装订成册，并比照专用发票保管规定管理。 第十八条 购买方必须暂依《通知单》所列增值税税额从当期进项税额中转出，未抵扣增值税进项税额的可列入当期进项税额，待取得销售方开具的红字专用发票后，与留存的《通知单》一并作为记账凭证。属于本规定第十四条第四款所列情形的，不作进项税额转出。 第十九条 销售方凭购买方提供的《通知单》开具红字专用发票，在防伪税控系统中以销项负数开具。 红字专用发票应与《通知单》一一对应。
申请红字发票需要些什么材料求解答
申请红字发票需要些什么材料求解答
1、在开具红字发票前，如果开票方（指自开票纳税人）和受票方均未记账、发票全部联次可以收回、同时代开发票单位代扣的税款也未入库的，应对全部联次监制章部位做剪口处理后封存，不再开具红字发票，重新开具蓝字发票即可；但如果有一方已经入账、发票不能全部联次收回、或代开发票单位已将代扣的税款入库时，则必须开具红字发票。需要注意的是：在这种情况下，在下次领购新发票时应将剪口后的发票全部联次交税务机关查验留存。
2、受票方为营业税纳税人的，应提供地税主管税务机关签发的《通知单》；受票方为增值税纳税人的，应提供国税主管税务机关签发的《通知单》。
3、开具红字发票时应在价税合计的大写金额第一字前加“负数”字，在小写金额前加“-”号。
申请红字发票需要些什么材料
一、提交开具红字发票申请
1、纳税人在自己的发票开具系统中点选“红字发票申请单”选单，按照原蓝字发票情况填写表格，储存后汇出到电脑桌面上，同时列印两份（加盖公章）。
2、登入网上办税厅，然后点选“我的资讯”栏目，在“我的办税事项”的“其他申报事项”中有“红字发票档案传送”。点选“红字发票档案上传”，点选“新建上传”后，点选“浏览”，从桌面选择您需要上传的红字增值税发票XML档案。然后点“确认”。
二、办理开具红字发票通知单
纳税人申请完成后，携带以下资料至分局红字发票通知单开具视窗办理手续。
属购货方申请出具《开具红字增值税专用发票通知单》时，应提供以下资料：
1、加盖公章的纸制申请单。
2、涉及退货、索取折扣、折让的，应提供双方同意退货或折让的证明（双方公章确认）。
3、进项税额转出的记账凭证影印件（加盖公章）。
4、提交原蓝字发票抵扣联、发票联原件查验。
属销货方申请出具《开具红字增值税专用发票通知单》时，应提供以下资料：
1、加盖公章的纸制申请单。
2、属于“开票有误，购买方拒收”情况的，需提供购买方出具的拒收发票证明（加盖购买方公章），写明：
（1） 发票程式码、号码及拒收理由。
（2） 错误具体专案及正确内容。
（3） 注明发票未认证未抵扣。
（4） 购货方税号开错需提供购货方税务登记证副本影印件（加盖购方公章）。属于“开票有误，发票尚唤帆未交付”情况的，需自行出具书面情况说明，注明发票尚未交付（加盖公章）。
3、提交原蓝字发票抵扣联、发票联原件查验。
三、开具红字专用发票
销货备陵方纳税人取得税务机关出具的开具红字发票通知书后，可在自己的开票系统中开具负数发票，开具前纳税人需要在系统中录入红字发票通知书号码。
1、在开具红字发票前，如果开票方（指自开票纳税人）和受票方均未记账、发票全部联次可以收回、同时代开发票单位代扣的税款也未入库的，应对全部联次监制章部位做剪口处理后封存，不再开具红字发票，重新开具蓝字发票即可；但如果有一方已经入账、发票不能全部联次收回、或代开发票单位已将代扣的税款入库时，则必须开具红字发票。需要注意的是：在这种情况下，在下次领购新发票时应将剪口后的发票全部联次交税务机关查验留存。 2、受票方为营业税纳税人的，应提供地税主管税务机关签发的《通知单》；受票方为增值税纳税人的，应提供国税主管税务机关签发的《通知单》。 3、开具红字发票时应在价税合计的大写金额第一字前加“负数”字，在小写金额前加“-”号。 4、月末在报送税控盘（或传输盘）资料时应将《通知单》一并交主管税务机关稽核、比对；比对不符的，不再允许开具红字发票，并按有关规定进行处理。
购买方申请红字发票需要一些什么资料？
2种情况下购买方申请红字发票,
1.原专用发票“无法认证”
2..进货退出或折让
只需购方在税控开票子系统列印《开具红字增值税专用发票申请单》一式两份，加盖财务章，向购方主管国税局申请开具《开具红字增值税专用发票通知单》
大学助学金申请需要些什么材料?求解答~~
大学开学后，辅导员会详细说明的。
这方面资讯不用太着急。跟着学校安排做，绝对不会漏了你的助学金。
尸兄是过来人。每个学校多多少少都有点不同。
跟着辅导员做，妥妥的。
开具红字发票需要提供哪些材料
1.《开具红字增值税专用发票申请单》；
2.因开票有误购买方拒收专用发票的，销售和滚雹方须提供由购买方出具的写明拒收理由、错误具体专案以及正确内容的书面材料
3.因开票有误等原因尚未将专用发票交付购买方的，提供由销售方出具的写明具体理由、错误具体专案以及正确内容的书面材料；
4.出示《税务登记证》（副本）及身份证明。
去税务开红字发票需要带什么材料
现在红字发票可以在公司自己的开票系统进项申请。
填写红字申请上传局端，得到稽核通过后，即可开具。
深圳国税申请开红字发票需要提供什么资料？
申请红字发票需要材料如下：
1：申请方书面申请一份。
2：退票房退票说明一份。
3：发票三联影印件各一份。
4：红字发票申请单一份。
5：电子版红字发票申请单一份。
以上资料都需加盖公章。
申请上交后，等5个自然日去税务拿结果。
申请撤销红字发票资讯表需要准备什么资料?
分两种情况：
1.填错的红字增值税专用发票资讯表未上传的，可直接在开票系统中作废，无需到大厅处理；2.填错的红字增值税专用发票资讯表已上传成功的，应凭纸质的《开具红字增值税专用发票资讯表》（加盖公章）、情况说明（加盖公章）及经办人身份证原件到办税服务厅办理撤销。
