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个体户火锅店出纳怎么跟采购对账？
就是将相关采购单入仓单之类的单据核实后提供给财务哇，最主要一点就是价格和数量提供准确，毕境财务不一定清楚每一项价格
应付账款对账技巧
在对账前，财务部门会计对供应商提供的对账资料应进行初步审核，不满足条件的对账资料应要求供应商补充完善。首先审核对账手续，是否经过有权人士的签批，其次审核如下内容：
1.对于只提供余额无明细账目的对账资料，不予对账。
供应商必须提供最后一次对账以来的全部账目资料；以前从未进行过对账的，必须提供自双方开始业务往来以后的所有账目资料。对于对方因财务决算审计发函要求核对账面余额的，同样应按照上述原则办理。
2.对于供应商直接依据其销售部门往来资料而非财务部门账目提供对账资料的，不予对账。
双方核对的账目主要应是财务账目，供应商销售部门账目可能与其财务部门账目不符，对账基数存在问题，会给以后的双方清算带来不必要的麻烦，因为最后清算以双方财务账目为准。
3.对于多年无业务往来的供应商前来对账，即使经过企业有权人士签批，供应商的对账资料也必须加盖供应商公章（或财务专用章），或者提供加盖公章的介绍信，否则不予对账。
因为多年无业务往来的供应商，我们不太了解其近年来的情况，可能原有企业已解体、改制，现在对账及以后催款都可能系个人行为，并不代表原企业，可能对账人并不具有索偿权利。
4.对于对账手续和账目资料齐全的供应商，应及时对账并出具对账单。
5.有些供应商属于小企业或个体工商户，账目资料并不齐全，很可能缺失以前年度的账目资料，这种情况如何处理呢？
如果今后双方继续合作，那么应就现有资料出具“有保留意见的对账单”，至少对账目齐全的年度不拖拉造成历史遗留问题。什么是“有保留意见的对账单”呢？就是在对账单上加一个说明段，说明双方对账由于供应商提供账目不全的原因，只就某年某月以来的账目资料进行对账，以前年度的账目并未核对，暂时以某余额为准出具对账单，采购企业保留根据证据进一步调整账目的权利。
如果供应商账目不全而双方余额又不符的，这时供应商通常会同意暂时以双方较小的余额为准出具对账单，如果采购企业余额较小，就不必调整应付账款账面余额；如果供应商余额较小，采购企业就要调低应付账款账面余额，凭对账单确认（债务重组）收益，这时必须由供应商在对账单上签字并同时加盖公章。
6.对于发票丢失又无法确认是采购企业责任的，采购企业不能在对账单上确认该项债务，应要求供应商调减该债权。
7.采购企业财务部门如果采用手工账记账的，最难查找的就是串户错误。对方入账，我方账面上没有入账，很可能是下错户，但是从手工账上查串户，非常困难，而使用财务软件的，在财务软件上查找串户就非常容易，主要是查有无该金额的发生额。
8.为方便对账，应要求供应商下次对账时携带本次的对账单或其复印件。
调整账目
1.对账后必须及时调整账目。如果对账形成的未达账项在对账单上长期挂账，以后再想调账还需要重新核实，否则会不知道如何进行账务处理；另外，不调整账目会影响企业应付账款的真实余额。 调整账目需要供应商提供复印件的，应要求供应商配合；对于金额较小的未达账项，可以简化处理，凭对账单和企业自制说明作为记账凭证附件进行账务处理。
2.需要供应商调账的，采购企业还要督促、协助供应商及时调账。因为如果供应商不及时调账，也会影响其应收债权的真实余额。
保管对账单
1.每年根据对账次序将对账单装订成册，供应商提供的对账资料作为对账单的附件与对账单一并装订保存，前面要加上对账清单目录（包括供应商所属地区、供应商名称、对账日期等信息）并注明对账单所属年度、装订会计姓名；装订成册的对账单应按照会计档案的保管规定进行管理。
2.应付账款会计岗位发生变动时，其手头的对账单也要做好移交工作，在会计岗位移交清单上应特别注明。
应付账款对账流程？
作为应付账款（债务方）提出对账时，应该制定如下流程：
第一，确认债务发生的时间、发生债务的经济业务的数量、质量、价格、发生债务的依据及经办人；
第二，明确核对账务的理由，如中介审计需要或企业资产盘点需要；
第三，确认对账的方式。如：询证函对账、债权和债务人双方面对面现场对账。
应付账款清查采用什么方法？
应付账款清查主要采用以下方法:
1. 核对账单。将采购部门提供的账单与财务部门的应付账款记录进行核对,确认账单的真实性和 accuracy。核对内容包括:商品名称、规格、数量、单价、金额、付款期限等。
2. 查询采购订单。与采购订单进行核对,确认采购订单中与账单要素相符的内容。这可以确保账单中的商品或服务已经通过正常的采购流程。
3. 确认收货。查看相关的收货单或其他入库单据,确认账单中记载的商品或服务是否已经正常收货入库。这一步可以防止支付尚未收货的应付账款。
4. 验证合同或协议。对应付账款与供应商签订的合同、协议的内容进行核对,确保金额、付款期限等符合合同约定,防止欠付或超期付款。
5. 进行账龄分析。对不同账龄段的应付账款进行分析,重点关注超过信用期未付的账款。这可以发现滞纳金风险并采取相应措施。
6. 随机抽样检查。对部分供应商的应付账款进行现场检查,核对原始单据,确认应付账款的真实性。这一方法可以发现典型问题,对全面检查提供参考依据。
7. 第三方确认。对重要的应付账款,可委托第三方进行现场核查。第三方具有较高的独立性,可以提供更加准确和可靠的检查结果。
通过上述多种方法,全面清查应付账款,可以发现已存在或潜在的问题,争取全面核对清理应付账款,实现与供应商的账目对账,最大限度减少因应付账款产生的风险。
采购与供应商对账流程？
与供应商对账流程通常包括以下几个步骤：
1. 确认供应商：确认供应商信息，看是否与供应商签订合同，了解采购信息，财务审批等。
2. 收取供应商发票：确认收到供应商发票，包括发票类型、发票金额、发票号码等信息。
3. 数据比对：将发票信息与采购信息等数据进行比对，确保完整性和准确性。
4. 确认收付款：确认供应商收到款项，并确认企业是否支付过款项。
5. 结算：根据发票实际应付金额，结算企业与供应商之间的财务关系，关联当前账单对应的应收应付。
在进行供应商对账时，企业需要注意以下几点：
1. 检查发票类型是否正确，发票金额是否一致，发票号码是否存在重复等。
2. 检查收货单、采购单与合同签订是否一致，收货日期和发票日期是否一致，发货数量与发票数量是否一致。
3. 检查收款情况，要确认是否收到符合发票金额的款项，以及收款时间是否与发票日期一致
应付账款怎么记账？
企业应付账款科目下，应按供应商设置明细账进行明细核算。原材料验收入库时，借记原材料、应交税费一一增值税进项税科目，贷记应付账款一一某供应商科目。
付款时，借记应付账款一一某供应商科目，贷记银行存款科目。
企业应付账款经办人员应定期与供应商对账，保证应付账款的真实性。
