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收快递发票,款未付的会计分录
1、一共有四种会计分录，开了票就发生了增值税纳税义务。
2、当您收到发票时，需要将应付账款增加，对应的会计分录如下：应付账款（负债）增加、待付供应商发票（负债）增加。
3、企业收到商品相关发票未付款时：借：库存商品（或原材料科目）。应交税费一应交增值税 （进项税额）。贷：应付账款一公司名称。企业收到费用相关发票未付款时：借：管理费用（根据费用所属部门计入相关科目）。
4、已收发票未付款，应当计入应付账款进行会计处理，收到发票但未付款的会计分录如下：借：库存商品/原材料，管理费用等，交税费应交增值税-进项税额，贷：应付账款。
收到发票但未付款的账务处理怎么做?
1、如果货物已到公司仓库，但发票未到而且货款也未付，这个可以先以暂估价入库、入账，等发票到了再把暂估冲回按正确的价格入库、入账即可。
2、当您收到发票时，需要将应付账款增加，对应的会计分录如下：应付账款（负债）增加、待付供应商发票（负债）增加。
3、收到发票未付款，到货时应作分录，借：原材料或库存物资，应交税金--增值税(进项税)，贷：应付账款。应付账款是指企业因购买材料、商品或接受劳务供应等经营活动应支付的款项。
收到发票未付款怎么做账?
1、如果货物已到公司仓库，但发票未到而且货款也未付，这个可以先以暂估价入库、入账，等发票到了再把暂估冲回按正确的价格入库、入账即可。
2、发票接受： 当你收到发票时，你应该在你的会计系统中确认发票的收到，包括发票的号码，日期，金额等信息。 入账： 在收到发票后，你应该将其输入你的会计系统。
3、当您收到发票时，需要将应付账款增加，对应的会计分录如下：应付账款（负债）增加、待付供应商发票（负债）增加。
4、收到发票未付款，到货时应作分录，借：原材料或库存物资，应交税金--增值税(进项税)，贷：应付账款。应付账款是指企业因购买材料、商品或接受劳务供应等经营活动应支付的款项。