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留抵抵欠后次月如何申报?
次月进入税务申报系统申报时,先填入当月的销项税,当月的进项税。因为上期留抵税额已退税,上期的余额就应为零,这个不要申报者填写的,增值税主表的上期余额,已交税等项次是税务后台大数据掌握和处理的,所以打开次月申报系统,呈现在申报者面前的增值税主表是处理好的了。
上期留抵退税已经反映出来了,
上期留抵可抵免金额什么意思?
指企业增值税进项税额大于销项税额,纳税申报后留抵的余额,可用于抵扣后续的销项税额。
公司已经注销,增值税上期留抵税额应该怎样处理?
企业注销前先由国,地税稽查,如果国税稽查后确实有留抵税额,税局将退回末抵扣完的增值税额
上期有留抵本期月底怎么结转?
首先在本期发票中录入留抵上期的增值税发票,按照正常流程开具发票,在开票未核销时,选择结转到下期。
它就会在发票表头存储这笔发票数据,并分别生成两个表体:一个是留抵税额,一个就是本期的进项金额,当发票核销的时候,这些税额会被结转下期